Η αξιολόγηση ESG εταιρειών αποκτά νέα εργαλεία ανάλυσης, καθώς η London Stock Exchange Group (LSEG) ανακοίνωσε την κυκλοφορία μιας νέας σειράς ESG scores και analytics βιωσιμότητας, με στόχο την ενίσχυση της διαφάνειας και της συγκρισιμότητας στις παγκόσμιες χρηματοπιστωτικές αγορές.
.
Η νέα προσέγγιση στην αξιολόγηση ESG εταιρειών βασίζεται σε ένα απλό και διαφανές σύστημα δεικτών, το οποίο επιτρέπει στους επενδυτές και στα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα να ενσωματώνουν πιο εύκολα δεδομένα βιωσιμότητας σε επενδυτικές αποφάσεις, δανειοδοτήσεις και συμβουλευτικές υπηρεσίες.
Σύμφωνα με την LSEG, το νέο μοντέλο περιλαμβάνει 220 τυποποιημένους δείκτες και ένα ανασχεδιασμένο σύστημα ανάλυσης ουσιαστικότητας (materiality matrix), το οποίο συνδυάζει νέα ταξινόμηση κλάδων με προσέγγιση διπλής ουσιαστικότητας σε επίπεδο επιχειρηματικών δραστηριοτήτων. Οι εταιρείες βαθμολογούνται σε κλίμακα από 0 έως 5, όπου το 0 αντιστοιχεί σε περιορισμένη επίγνωση των ESG κινδύνων και το 5 σε κορυφαία απόδοση.
Οι βαθμολογίες αξιολογούν το κατά πόσο οι επιχειρήσεις διαχειρίζονται αποτελεσματικά περιβαλλοντικούς, κοινωνικούς και εταιρικής διακυβέρνησης κινδύνους και ευκαιρίες, μέσα από 12 θεματικές ενότητες, οι οποίες συγκεντρώνονται σε τρεις βασικούς πυλώνες: Environment, Social και Governance.
Το νέο πλαίσιο αξιολόγησης εισάγει επίσης μηχανισμό βαθμολόγησης με συγκεκριμένα όρια (threshold-based scoring) και αναλύσεις επιδόσεων, ώστε να επιβραβεύονται οι εταιρείες που εφαρμόζουν στρατηγικές πρωτοβουλίες βιωσιμότητας και παρουσιάζουν μετρήσιμη πρόοδο.
Για πιο σύνθετη ανάλυση, η LSEG εισάγει και το επίπεδο “ESG Scores Plus”, το οποίο ενσωματώνει πρόσθετους παράγοντες όπως εταιρικές αντιπαραθέσεις (controversies), κινδύνους ESG σε επίπεδο κρατών, καθώς και θετικές περιβαλλοντικές επιδόσεις όπως έσοδα από πράσινες δραστηριότητες και βιώσιμη χρηματοδότηση.
Οι νέες αξιολογήσεις ESG έχουν σχεδιαστεί ώστε να είναι πλήρως συμβατές με τα βασικά διεθνή πρότυπα βιωσιμότητας και κανονιστικά πλαίσια, όπως ISSB, GRI, SASB και ESRS, ενώ ενσωματώνονται σε πολλές πλατφόρμες της LSEG, μεταξύ των οποίων και το LSEG Workspace, ώστε να χρησιμοποιούνται απευθείας στα επενδυτικά εργαλεία των επαγγελματιών των αγορών.
Σύμφωνα με την Elena Philipova, Director Sustainability Solutions της LSEG, τα νέα εργαλεία παρέχουν σε επενδυτές και χρηματοπιστωτικά ιδρύματα δεδομένα βιωσιμότητας που μπορούν να εξηγηθούν, να τεκμηριωθούν και να ενσωματωθούν σε όλο τον κύκλο επενδυτικών αποφάσεων, από την επένδυση και τη χρηματοδότηση έως τη συμβουλευτική.
Η LSEG διατηρεί περισσότερα από 2.000 ESG δεδομένα για περίπου 16.000 εταιρείες, οι οποίες εκδίδουν πάνω από 1 εκατομμύριο χρηματοοικονομικά μέσα σταθερού εισοδήματος. Η κάλυψη αυτή αντιστοιχεί σε πάνω από 90% της παγκόσμιας κεφαλαιοποίησης και σε περίπου 99% του δείκτη FTSE All World.
Πηγή: LSEG.
Το νέο μοντέλο περιλαμβάνει 220 τυποποιημένους δείκτες και ένα ανασχεδιασμένο σύστημα ανάλυσης ουσιαστικότητας.