Elin Ljung (Nordic Capital): Πέντε τάσεις ESG για το 2023

To ESG είναι ένα εξαιρετικά σημαντικό θέμα για τις επιχειρήσεις, τους επενδυτές και τους υπεύθυνους χάραξης πολιτικής σε όλο τον κόσμο. Η κοινωνία είναι πολύ πιο ευαισθητοποιημένη ως προς τη σημασία του, με τη νέα γενιά να δείχνει μια ολοένα αυξανόμενη δέσμευση και ανησυχία για το κλίμα.

.

Σύμφωνα με το Παγκόσμιο Οικονομικό Φόρουμ, οι νέοι ηλικίας 16-25 ετών ανησυχούν εξαιρετικά ή πολύ για την κλιματική αλλαγή (Buchholz, 2022). H Elin Ljung, διευθύνουσα σύμβουλος και επικεφαλής του τμήματος επικοινωνίας και βιωσιμότητας της Nordic Capital Advisors, μοιράζεται πέντε ιδέες για ισχυρές πρακτικές ESG για το επόμενο έτος.

1. Ενσωμάτωση της ESG σε κάθε επίπεδο οργανωτικής στρατηγικής

Είναι ολοένα και πιο σημαντικό να ενσωματωθεί το ESG σε κάθε επίπεδο ενός οργανισμού. Αυτό σημαίνει ότι πρέπει να εκπαιδεύονται διαφορετικά τμήματα της επιχείρησης και να υπάρχουν σαφείς τομείς εμπειρογνωμοσύνης και ευθύνης. Τα εκπαιδευτικά σεμινάρια, η κατάρτιση και τα ειδικά εγχειρίδια είναι μεταξύ των εργαλείων που πρέπει να χρησιμοποιούνται για την ενίσχυση της  δέσμευσης των εταιρειών σε θέματα ESG.

Οι επιχειρήσεις πρέπει να έχουν καταρτίσει έναν χάρτη πορείας για τη βιωσιμότητα και να τον εφαρμόζουν πλήρως στην επιχειρηματική τους στρατηγική - μια αποδεδειγμένη αλλαγή σε σύγκριση με την τελευταία πενταετία. Οι εταιρείες που δεν έχουν σαφείς στόχους βιωσιμότητας πρέπει να εκπαιδεύονται και υποχρεούνται να επιτυγχάνουν συνεχώς μακροπρόθεσμη βιώσιμη βελτίωση. 

2. Προσέγγιση της ESG με βάση τα δεδομένα

Η προσέγγιση της βιωσιμότητας με βάση τα δεδομένα και η μέτρηση του αντίκτυπου με σαφείς στόχους και σκοπούς είναι το κλειδί για την εκπλήρωση των προσδοκιών των ενδιαφερομένων μερών. Σύμφωνα με πρόσφατη μελέτη με τίτλο "Prioritising ESG is not optional anymore", που διεξήχθη από τη Forrester Consulting (2022), οι σημαντικότερες προκλήσεις που αντιμετωπίζουν οι επιχειρήσεις σχετικά με το ESG είναι η έλλειψη επαρκών δεδομένων (47%) και η αδυναμία επικύρωσης και εμπιστοσύνης των δεδομένων (46%).  Η επίτευξη ενός «τέλειου» συνόλου δεδομένων είναι δύσκολη. Ως εκ τούτου, ο κλάδος πρέπει να είναι ρεαλιστής, να χρησιμοποιεί τα διαθέσιμα δεδομένα για να επιτρέπει πιο βιώσιμες επενδυτικές αποφάσεις και να μην περιμένει αψεγάδιαστα δεδομένα.

3. Το παγκόσμιο ρυθμιστικό τοπίο και οι διαφορές δικαιοδοσίας του

Οι υπεύθυνοι χάραξης πολιτικής, οι ρυθμιστικές αρχές και οι οργανισμοί με γνώμονα την υπευθυνότητα θεσπίζουν νέους κανονισμούς ESG με ταχείς ρυθμούς, επηρεάζοντας τόσο τους επενδυτές όσο και τις επιχειρήσεις. Δύο τρέχοντα παραδείγματα στην Ευρώπη είναι ο SFDR, ο κανονισμός για τη γνωστοποίηση της βιώσιμης χρηματοδότησης, και ο SDR, οι βρετανικές απαιτήσεις για τη βιώσιμη γνωστοποίηση. Και οι δύο στοχεύουν στον αναπροσανατολισμό της ροής του κεφαλαίου προς τη βιώσιμη χρηματοδότηση, αλλά η καθεμία διαφέρει ως προς τον τρόπο που κατηγοριοποιεί και ορίζει. 

Κοιτάζοντας μπροστά, μία από τις κύριες προκλήσεις είναι ο τρόπος σύγκλισης των παγκόσμιων δεδομένων. Οι παγκόσμιες εταιρείες πρέπει να κατανοήσουν τι σημαίνουν για αυτές οι διάφοροι κανονισμοί και πώς πρέπει να προσαρμοστούν στις διαφορετικές απαιτήσεις σε διαφορετικές δικαιοδοσίες.

4. Ένας φακός ESG μπορεί να βοηθήσει τις εταιρείες να πλοηγηθούν καλύτερα σε μια ύφεση

Η πανδημία Covid-19 προκάλεσε μια από τις σημαντικότερες παγκόσμιες οικονομικές κρίσεις εδώ και πάνω από έναν αιώνα (World Bank Group, 2022). Τώρα, οι τρέχουσες γεωπολιτικές εντάσεις, οι διαταραχές στην αλυσίδα εφοδιασμού και η άνοδος του πληθωρισμού σημαίνουν ότι οι επιχειρήσεις πρέπει να αντιμετωπίσουν δύσκολες μακροοικονομικές αντιξοότητες. Με την όξυνση της προσέγγισής τους για τη βιωσιμότητα, οι επιχειρήσεις μπορούν να επιτύχουν ένα ανταγωνιστικό πλεονέκτημα που με τη σειρά του βελτιώνει την ανθεκτικότητά τους, διαχειρίζεται τη μεταβλητότητα και συμβάλλει στον έλεγχο του κόστους. Επιπλέον, σύμφωνα με μια πρόσφατη μελέτη του Paul Lavery από το Adam Smith Business School του Πανεπιστημίου της Γλασκώβης και του Nick Wilson από το Credit Management Research Centre του Leeds University Business School, οι εταιρείες που υποστηρίζονται από ιδιωτικά επενδυτικά κεφάλαια υπερέβησαν σημαντικά τις αντίστοιχες εταιρείες που δεν υποστηρίζονται από ιδιωτικά επενδυτικά κεφάλαια το 2020 κατά τη διάρκεια της οικονομικής ύφεσης που προκάλεσε το Covid-19.

Στην πραγματικότητα, οι επιχειρήσεις που ανήκουν σε ιδιωτικά επενδυτικά κεφάλαια παρουσίασαν υψηλότερη αύξηση των πωλήσεων, του ενεργητικού, του προσωπικού και άλλων βασικών δεικτών απόδοσης τόσο το 2020 όσο και το 2021 (Zhang, 2023). 

5. Η μετάβαση σε μια οικονομία χαμηλών εκπομπών διοξειδίου του άνθρακα

Οι επιχειρήσεις διαδραματίζουν σημαντικό ρόλο στη μετάβαση σε μια οικονομία χαμηλών εκπομπών διοξειδίου του άνθρακα και στην προστασία του περιβάλλοντος. Ωστόσο, η μείωση του αποτυπώματος άνθρακα είναι επίσης καλή για τις επιχειρήσεις. Οι τεχνολογίες και τα μέτρα ενεργειακής απόδοσης σε συνδυασμό με τη στροφή προς περισσότερες ανανεώσιμες πηγές ενέργειας βοηθούν τις εταιρείες να μειώσουν τις εκπομπές τους, γεγονός που συχνά σημαίνει χαμηλότερο κόστος και μεγαλύτερη λειτουργική ανθεκτικότητα.